目 錄

**章　個(gè)人理財(cái)概述/1

　**節(jié)　什么是個(gè)人理財(cái)/1

　　一、個(gè)人理財(cái)?shù)暮x/1

　　二、為什么需要個(gè)人理財(cái)/2

　　三、個(gè)人理財(cái)?shù)闹饕獌?nèi)容/4

　第二節(jié)　個(gè)人理財(cái)?shù)钠鹪磁c發(fā)展現(xiàn)狀/5

　　一、個(gè)人理財(cái)?shù)钠鹪醇鞍l(fā)展/5

　　二、我國(guó)個(gè)人理財(cái)?shù)默F(xiàn)狀及前景/6

　第三節(jié)　理財(cái)規(guī)劃師執(zhí)業(yè)資格認(rèn)證/9

　　一、國(guó)際金融理財(cái)師(CFP) 資格認(rèn)證制度介紹/9

　　二、CFP 的資格認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)/11

　　三、CFP 的執(zhí)業(yè)操作準(zhǔn)則/13

　　四、CFP 的職業(yè)道德規(guī)范/15

　【案例1 -1】/16

　【案例1 -2】/17

　【案例1 -3】/18

　【案例1 -4】/18

　【案例1 -5】/19

　【案例1 -6】/19

　【案例1 -7】/19

　【案例1 -8】/20

　【本章小結(jié)】/20

　【重點(diǎn)概念】/20

　【思考與練習(xí)】/21

第二章　貨幣時(shí)間價(jià)值/22

　**節(jié)　貨幣時(shí)間價(jià)值的本質(zhì)/22

　　一、什么是貨幣的時(shí)間價(jià)值/23

　　二、怎樣衡量貨幣時(shí)間價(jià)值/24

　第二節(jié)　理財(cái)規(guī)劃計(jì)算的相關(guān)變量/25

　　一、現(xiàn)值(PV) /26

　　二、終值(FV) /26

　　三、年金(A 或PMT) /26

　第三節(jié)　理財(cái)規(guī)劃的計(jì)算工具與方法/27

　　一、現(xiàn)值(PV) 和終值(FV) /28

　　二、現(xiàn)值(PV) 和年金(A 或PMT) /32

　　三、終值(FV) 和年金(A 或PMT) /36

　　四、EXCEL 工具的擴(kuò)展應(yīng)用/40

　【案例2 -1】/22

　【案例2 -2】/24

　【案例2 -3】/25

　【案例2 -4】/25

　【案例2 -5】/28

　【案例2 -6】/32

　【案例2 -7】/36

　【案例2 -8】/40

　【案例2 -9】/41

　【本章小結(jié)】/42

　【重點(diǎn)概念】/43

　【思考與練習(xí)】/43

第三章　家庭財(cái)務(wù)報(bào)表編制及分析/45

　**節(jié)　家庭財(cái)務(wù)報(bào)表的編制特點(diǎn)/45

　　一、家庭財(cái)務(wù)報(bào)表的重要性/45

　　二、家庭財(cái)務(wù)報(bào)表編制的特點(diǎn)/45

　　三、家庭財(cái)務(wù)報(bào)表編制的基本原則/46

　第二節(jié)　家庭資產(chǎn)負(fù)債表的編制/48

　　一、家庭資產(chǎn)負(fù)債表的主要項(xiàng)目/48

　　二、家庭資產(chǎn)負(fù)債表的編制方法/51

　第三節(jié)　家庭收支表的編制/54

一、家庭收支表的主要項(xiàng)目/54

　 二、家庭收支表的編制/57

　第四節(jié)　家庭預(yù)算表的編制/58

　　一、設(shè)定財(cái)務(wù)目標(biāo)/58

　　二、收入與支出的預(yù)算/58

　　三、預(yù)算控制與差異分析/59

　第五節(jié)　家庭財(cái)務(wù)分析/63

　　一、財(cái)務(wù)報(bào)表結(jié)構(gòu)分析/63

　　二、財(cái)務(wù)比率分析/66

　【案例3 -1】/47

　【案例3 -2】/47

　【案例3 -3】/48

　【案例3 -4】/52

　【案例3 -5】/60

　【案例3 -6】/68

　【案例3 -7】/69

　【本章小結(jié)】/73

　【重點(diǎn)概念】/73

　【思考與練習(xí)】/73

第四章　投資規(guī)劃/75

　**節(jié)　投資與投資規(guī)劃/75

　　一、投資/75

　　二、投資規(guī)劃/76

　第二節(jié)　投資工具概覽/78

　　一、銀行存款/78

　　二、銀行或券商理財(cái)產(chǎn)品/79

　　三、債券/79

　　四、股票/79

　　五、證券投資基金/80

　　六、房地產(chǎn)/81

　　七、期貨/82

　　八、外匯/83

　　九、黃金/83

　　十、藝術(shù)品/84

　第三節(jié)　投資組合理論/85

　　一、投資收益和風(fēng)險(xiǎn)的衡量/85

　　二、投資組合原理/88

　第四節(jié)　投資者的財(cái)務(wù)生命周期與風(fēng)險(xiǎn)特征/93

　　一、投資者財(cái)務(wù)生命周期的階段劃分/93

　　二、投資者家庭生命周期的特征/94

　　三、投資者的風(fēng)險(xiǎn)屬性/95

　第五節(jié)　資產(chǎn)配置策略/98

　　一、資產(chǎn)配置概述/98

　　二、資產(chǎn)配置的一般步驟/98

　　三、資產(chǎn)配置的影響因素/99

　　四、核心資產(chǎn)配置的方法/100

　第六節(jié)　投資組合調(diào)整策略/115

　　一、買(mǎi)入并持有策略/115

　　二、固定投資組合策略/115

　　三、投資組合保險(xiǎn)策略/116

　　四、定期定額投資策略/116

　　五、戰(zhàn)術(shù)性資產(chǎn)配置策略/117

　【案例4 -1】/85

　【案例4 -2】/101

　【案例4 -3】/103

　【案例4 -4】/109

　【案例4 -5】/116

　【本章小結(jié)】/117

　【重點(diǎn)概念】/118

　【思考與練習(xí)】/118

第五章　子女教育投資規(guī)劃/121

　**節(jié)　子女教育投資規(guī)劃的重要性/121

　　一、我國(guó)家庭的子女教育支出現(xiàn)狀/122

　　二、子女教育投資規(guī)劃的重要性/123

　　三、進(jìn)行子女教育投資規(guī)劃的重要原則/125

　第二節(jié)　子女教育投資規(guī)劃的流程與方法/127

　　一、子女教育投資規(guī)劃的流程/127

　　二、教育投資規(guī)劃的方法/128

　第三節(jié)　子女教育金投資規(guī)劃工具/131

　　一、子女教育金投資工具/131

　　二、子女教育金投資策略/134

　　三、教育金儲(chǔ)備不足的應(yīng)對(duì)策略/135

　【案例5 -1】/121

　【案例5 -2】/125

　【案例5 -3】/129

　【本章小結(jié)】/136

　【重點(diǎn)概念】/136

第六章　居住規(guī)劃/138

　**節(jié)　居住規(guī)劃的流程/138

　　一、居住規(guī)劃的重要性/138

　　二、購(gòu)房動(dòng)機(jī)/139

　　三、居住規(guī)劃的流程/140

　第二節(jié)　租房與購(gòu)房的決策/140

　　一、租房與購(gòu)房的比較/140

　　二、租房與購(gòu)房的決策方法/141

　第三節(jié)　購(gòu)房規(guī)劃/146

　　一、購(gòu)房規(guī)劃的一般流程/146

　　二、購(gòu)房規(guī)劃的應(yīng)用/148

　　三、購(gòu)房的其他費(fèi)用/152

　第四節(jié)　住房貸款規(guī)劃/153

　　一、住房貸款方式/153

　　二、住房貸款償還方式/155

　　三、住房貸款期限的確定/158

　　四、提前還貸/159

　【案例6 -1】/142

　【案例6 -2】/144

　【案例6 -3】/147

　【案例6 -4】/148

　【案例6 -5】/149

　【案例6 -6】/150

　【案例6 -7】/154

　【案例6 -8】/155

　【案例6 -9】/156

　【案例6 -10】/159

　【案例6 -11】/160

　【本章小結(jié)】/161

　【重點(diǎn)概念】/161

　【思考與練習(xí)】/161

第七章　保險(xiǎn)規(guī)劃/163

　**節(jié)　風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理/163

　　一、風(fēng)險(xiǎn)/163

　　二、風(fēng)險(xiǎn)管理/164

　第二節(jié)　保險(xiǎn)基礎(chǔ)知識(shí)/166

　　一、保險(xiǎn)的定義/166

　　二、保險(xiǎn)的基本原則/167

　　三、保險(xiǎn)合同及其主體/168

　　四、保險(xiǎn)責(zé)任及責(zé)任的免除/169

　　五、保險(xiǎn)期限和保險(xiǎn)合同的效力/169

　　六、保險(xiǎn)金額、免賠額、保險(xiǎn)費(fèi)以及豁免保費(fèi)/170

　第三節(jié)　個(gè)人或家庭的常見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)及相關(guān)保險(xiǎn)品種/171

　　一、個(gè)人或家庭面臨的常見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)/171

　　二、人身保險(xiǎn)/172

　　三、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)/181

　　四、責(zé)任保險(xiǎn)/182

　第四節(jié)　保險(xiǎn)規(guī)劃技術(shù)/183

　　一、保險(xiǎn)規(guī)劃的作用/183

　　二、保險(xiǎn)規(guī)劃的流程/183

　　三、保險(xiǎn)需求分析/184

　　四、保險(xiǎn)需求的估算/188

　　五、保險(xiǎn)規(guī)劃可能存在的問(wèn)題/195

　第五節(jié)　保險(xiǎn)規(guī)劃案例分析/196

　　一、家庭相關(guān)信息/196

　　二、家庭風(fēng)險(xiǎn)分析及保障目標(biāo)/196

　　三、保險(xiǎn)需求估算/198

　　四、保險(xiǎn)產(chǎn)品的選擇/201

　【案例7 -1】/173

　【案例7 -2】/174

　【案例7 -3】/175

　【案例7 -4】/176

　【案例7 -5】/177

　【案例7 -6】/178

　【案例7 -7】/179

　【案例7 -8】/180

　【案例7 -9】/187

　【案例7 -10】/188

　【案例7 -11】/189

　【案例7 -12】/190

　【本章小結(jié)】/203

　【重點(diǎn)概念】/203

　【思考與練習(xí)】/203

第八章　退休規(guī)劃/205

　**節(jié)　退休規(guī)劃概述/205

一、退休及退休規(guī)劃的概念/205

二、退休規(guī)劃的重要性/206

　　三、退休規(guī)劃的影響因素/207

　　四、退休規(guī)劃的風(fēng)險(xiǎn)/208

　　五、退休規(guī)劃應(yīng)遵循的重要原則/208

　第二節(jié)　退休規(guī)劃與養(yǎng)老保險(xiǎn)/209

　　一、養(yǎng)老保險(xiǎn)體系概述/209

　　二、中國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度/212

　　三、企業(yè)年金計(jì)劃/220

　第三節(jié)　退休規(guī)劃實(shí)務(wù)/223

　　一、退休規(guī)劃流程/223

　　二、確定退休目標(biāo)/225

　　三、估算退休后的支出/225

　　四、估算退休后的收入/226

　　五、估算退休金缺口(退休金凈值) /226

　　六、制訂退休規(guī)劃/229

　　七、選擇退休規(guī)劃工具(退休收入計(jì)劃) /229

　　八、執(zhí)行規(guī)劃/232

　　九、退休規(guī)劃的反饋與調(diào)整/232

　【案例8 -1】/216

　【案例8 -2】/218

　【案例8 -3】/218

　【案例8 -4】/226

　【本章小結(jié)】/232

　【重點(diǎn)概念】/232

　【思考與練習(xí)】/232

第九章　稅務(wù)籌劃/234

　**節(jié)　個(gè)人稅務(wù)籌劃的重要性/234

　　一、為什么要進(jìn)行個(gè)人稅務(wù)籌劃/234

　　二、個(gè)人稅務(wù)籌劃應(yīng)遵循的原則/235

　第二節(jié)　個(gè)人所得稅基礎(chǔ)知識(shí)/236

　　一、納稅人/236

　　二、征稅范圍/238

　　三、計(jì)稅依據(jù)/239

　　四、個(gè)人所得稅的計(jì)算/241

　第三節(jié)　稅收籌劃實(shí)務(wù)/255

　　一、稅收籌劃的方法/255

　　二、納稅人身份籌劃/257

　　三、從征稅范圍角度籌劃/261

　　四、從計(jì)稅依據(jù)角度的籌劃/262

　　五、稅率籌劃/265

　　六、稅收優(yōu)惠的利用/268

　　七、合理安排預(yù)繳稅款/270

　【案例9 -1】/242

　【案例9 -2】/243

　【案例9 -3】/244

　【案例9 -4】/245

　【案例9 -5】/246

　【案例9 -6】/247

　【案例9 -7】/248

　【案例9 -8】/249

　【案例9 -9】/251

　【案例9 -10】/251

　【案例9 -11】/251

　【案例9 -12】/252

　【案例9 -13】/255

　【案例9 -14】/258

　【案例9 -15】/260

　【案例9 -16】/261

　【案例9 -17】/261

　【案例9 -18】/262

　【案例9 -19】/263

　【案例9 -20】/265

　【案例9 -21】/266

　【案例9 -22】/266

　【案例9 -23】/267

　【案例9 -24】/267

　【案例9 -25】/269

　【本章小結(jié)】/271

　【重點(diǎn)概念】/271

　【思考與練習(xí)】/271

第十章　理財(cái)規(guī)劃綜合應(yīng)用/273

　**節(jié)　個(gè)人理財(cái)規(guī)劃流程/273

　　一、建立和界定與客戶(hù)的關(guān)系/274

　　二、收集客戶(hù)數(shù)據(jù), 分析客戶(hù)的理財(cái)目標(biāo)或期望/275

　　三、分析和評(píng)價(jià)客戶(hù)的財(cái)務(wù)狀況/277

　　四、整合個(gè)人理財(cái)規(guī)劃策略, 編制個(gè)人理財(cái)規(guī)劃建議書(shū)/278

　　五、協(xié)助客戶(hù)實(shí)施理財(cái)規(guī)劃方案/280

　　六、監(jiān)控理財(cái)規(guī)劃執(zhí)行進(jìn)度, 并定期修正理財(cái)規(guī)劃方案/281

　第二節(jié)　理財(cái)規(guī)劃建議書(shū)的撰寫(xiě)/281

　　一、理財(cái)規(guī)劃建議書(shū)的撰寫(xiě)要求/281

　　二、理財(cái)規(guī)劃建議書(shū)的參考格式/282

　第三節(jié)　理財(cái)規(guī)劃綜合案例分析/282

　　一、案例背景/282

　　二、個(gè)人/ 家庭理財(cái)規(guī)劃問(wèn)卷/283

　　三、理財(cái)規(guī)劃建議書(shū)/287

　【案例10 -1】/278

　【案例10 -2】/279

　【案例10 -3】/280

　【本章小結(jié)】/314

　【重點(diǎn)概念】/314

　【思考與練習(xí)】/315

附錄　資金時(shí)間價(jià)值系數(shù)表/316

參考文獻(xiàn)/321