第 一篇 內(nèi)部控制基礎(chǔ)與架構(gòu)第 一章 緒論第 一節(jié) 內(nèi)部控制的理論基礎(chǔ)第二節(jié) 內(nèi)部控制的理論基礎(chǔ)第三節(jié) 內(nèi)部控制的必要性第二章 國(guó)際內(nèi)部控制框架**節(jié) coso內(nèi)部控制框架概述第二節(jié) coso內(nèi)部控制要素第三節(jié) 內(nèi)部控制有效性評(píng)價(jià)第三章 我國(guó)內(nèi)部控制概述**節(jié) 內(nèi)部控制的原則與目標(biāo)第二節(jié) 內(nèi)部控制的內(nèi)容與分類第三節(jié) 內(nèi)部控制的程序與方法第二篇 內(nèi)部控制設(shè)計(jì)第四章 資金活動(dòng)控制第 一節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估第二節(jié) 關(guān)鍵控制點(diǎn)第三節(jié) 案例分析第五章 采購(gòu)業(yè)務(wù)控制第 一節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估第二節(jié) 關(guān)鍵控制點(diǎn)第三節(jié) 案例分析第六章 資產(chǎn)管理控制第 一節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估第二節(jié) 關(guān)鍵控制點(diǎn)第三節(jié) 案例分析第七章 銷售業(yè)務(wù)控制** 節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估第二節(jié) 關(guān)鍵控制點(diǎn)第三節(jié) 案例分析第八章 研究與開發(fā)控制**節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估第二節(jié) 關(guān)鍵控制點(diǎn)第三節(jié) 案例分析第九章 工程項(xiàng)目控制第 一節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估第二節(jié) 關(guān)鍵控制點(diǎn)第三節(jié) 案例分析第十章 擔(dān)保業(yè)務(wù)控制第 一節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估第二節(jié) 關(guān)鍵控制點(diǎn)第三節(jié) 案例分析第十一章 業(yè)務(wù)外包控制**節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估第二節(jié) 關(guān)鍵控制點(diǎn)第三節(jié) 案例分析第十二章 財(cái)務(wù)報(bào)告控制第 一節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估第二節(jié) 關(guān)鍵控制點(diǎn)第三節(jié) 案例分析第十三章 全面預(yù)算控制第 一節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估第二節(jié) 關(guān)鍵控制點(diǎn)第三節(jié) 案例分析第十五章 合同管理控制**節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估第二節(jié) 關(guān)鍵控制點(diǎn)第三節(jié) 案例分析第十五章 內(nèi)部信息傳遞控制第 一節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估第二節(jié) 關(guān)鍵控制點(diǎn)第三節(jié) 案例分析第十六章 信息系統(tǒng)控制第 一節(jié) 來自信息系統(tǒng)控制的挑戰(zhàn)第二節(jié) 信息系統(tǒng)控制第三節(jié) 關(guān)鍵控制點(diǎn)第四節(jié) 案例分析第三篇 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)第十七章 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)第 一節(jié) 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)理論第二節(jié) 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)內(nèi)容第三節(jié) 案例分析第四篇 內(nèi)部控制審計(jì)第十八章 內(nèi)部控制審計(jì)第 一節(jié) 概 述第二節(jié) 計(jì)劃審計(jì)工作第三節(jié) 實(shí)施審計(jì)工作第四節(jié) 內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告主要參考文獻(xiàn)